（一）指引相關的基本內(nèi)涵。包括制定首席合規(guī)官制度指引的目的及依據(jù)、適用范圍、涉及的用語定義，其中重點提出指引可適用于深圳市各類開展合規(guī)管理體系建設的企業(yè)。

（二）首席合規(guī)官的職責與選任。充分結合企業(yè)經(jīng)營實際，對企業(yè)首席合規(guī)官的主要職責、任職條件、選任程序、工作原則進行細化，專門提出企業(yè)選任首席合規(guī)官、建立首席合規(guī)官制度宜遵循獨立性原則和充分授權原則，以保障企業(yè)首席合規(guī)官制度和合規(guī)管理工作有效開展。

（三）首席合規(guī)官制度相配套的運行機制。圍繞企業(yè)首席合規(guī)官制度運行需要，結合企業(yè)合規(guī)建設的有關文件、標準和指引，建議企業(yè)建立合規(guī)管理聯(lián)席會議工作機制和多層合規(guī)風險防控機制，以支撐首席合規(guī)官全面有效地領導和推動企業(yè)合規(guī)管理工作。

（四）企業(yè)保障首席合規(guī)官制度有效運行的保障措施。包括為企業(yè)首席合規(guī)官制度運行建立支持保障體系，提出企業(yè)宜在機構、人員、經(jīng)費、技術等方面為企業(yè)首席合規(guī)官制度運行提供必要條件，同時企業(yè)也可建立合規(guī)人才培育、加強合規(guī)管理信息化、建立合規(guī)文化培育等機制，為首席合規(guī)官高效履職提供支撐。

（五）企業(yè)首席合規(guī)官制度的監(jiān)督考核。指引建議企業(yè)建立專門的監(jiān)督檢查和合規(guī)管理工作考核機制，通過明確考核權限、權重、指標等內(nèi)容，進一步強化合規(guī)工作的獨立性。

（六）指引的適用效力。本指引為推薦性指引，企業(yè)可根據(jù)自身實際情況，簡約、適當?shù)剡x擇首席合規(guī)官制度相關工作機制，建立滿足企業(yè)需求的首席合規(guī)官制度工作機制和合規(guī)管理體系。