（一）指引相關(guān)的基本內(nèi)涵。包括制定首席合規(guī)官制度指引的目的及依據(jù)、適用范圍、涉及的用語定義，其中重點(diǎn)提出指引可適用于深圳市各類開展合規(guī)管理體系建設(shè)的企業(yè)。

（二）首席合規(guī)官的職責(zé)與選任。充分結(jié)合企業(yè)經(jīng)營(yíng)實(shí)際，對(duì)企業(yè)首席合規(guī)官的主要職責(zé)、任職條件、選任程序、工作原則進(jìn)行細(xì)化，專門提出企業(yè)選任首席合規(guī)官、建立首席合規(guī)官制度宜遵循獨(dú)立性原則和充分授權(quán)原則，以保障企業(yè)首席合規(guī)官制度和合規(guī)管理工作有效開展。

（三）首席合規(guī)官制度相配套的運(yùn)行機(jī)制。圍繞企業(yè)首席合規(guī)官制度運(yùn)行需要，結(jié)合企業(yè)合規(guī)建設(shè)的有關(guān)文件、標(biāo)準(zhǔn)和指引，建議企業(yè)建立合規(guī)管理聯(lián)席會(huì)議工作機(jī)制和多層合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，以支撐首席合規(guī)官全面有效地領(lǐng)導(dǎo)和推動(dòng)企業(yè)合規(guī)管理工作。

（四）企業(yè)保障首席合規(guī)官制度有效運(yùn)行的保障措施。包括為企業(yè)首席合規(guī)官制度運(yùn)行建立支持保障體系，提出企業(yè)宜在機(jī)構(gòu)、人員、經(jīng)費(fèi)、技術(shù)等方面為企業(yè)首席合規(guī)官制度運(yùn)行提供必要條件，同時(shí)企業(yè)也可建立合規(guī)人才培育、加強(qiáng)合規(guī)管理信息化、建立合規(guī)文化培育等機(jī)制，為首席合規(guī)官高效履職提供支撐。

（五）企業(yè)首席合規(guī)官制度的監(jiān)督考核。指引建議企業(yè)建立專門的監(jiān)督檢查和合規(guī)管理工作考核機(jī)制，通過明確考核權(quán)限、權(quán)重、指標(biāo)等內(nèi)容，進(jìn)一步強(qiáng)化合規(guī)工作的獨(dú)立性。

（六）指引的適用效力。本指引為推薦性指引，企業(yè)可根據(jù)自身實(shí)際情況，簡(jiǎn)約、適當(dāng)?shù)剡x擇首席合規(guī)官制度相關(guān)工作機(jī)制，建立滿足企業(yè)需求的首席合規(guī)官制度工作機(jī)制和合規(guī)管理體系。